网站导航 认证订阅 TAG标签 收藏本站
当前位置: 主页 > 内审动态 > 正文

郧西审计促县农业局强化内审监督

时间:2018-03-12 来源:未知 作者:王红梅 点击:
365bet提款规则在对县农业局进行经济责任审计时,针对发现的问题提出了健全财务内部监督检查制度,充分发挥监督职能作用,特别是对二级单位财务进行监管等审计建议。县农业局采

  365bet提款规则在对县农业局进行经济责任审计时,针对发现的问题提出了健全财务内部监督检查制度,充分发挥监督职能作用,特别是对二级单位财务进行监管等审计建议。县农业局采纳审计建议,出台了《郧西县农业局关于进一步规范财务管理的意见》,采取五项措施规范财务管理,进一步强化内审监督。目前,县农业局组成专班正在对全县农业系统的财务开展全面清理检查,充分发挥内部审计的监督、评价、控制、防范和预警作用。
  1.统一监管,集中核算。对农业系统二级单位财务实行统一监管,集中核算。日常开支、项目经费统一由局计财股审核支付。各二级单位明确一名兼职财会人员,负责报账以及对票据进行初步审核工作。局审计股定期对全系统财务开展全面清理检查。
  2.界定责任,强化监管。各二级单位财会人员对财务支出真实性负责,单位负责人对财务管理负主体责任,分管领导对分管单位负领导和把关责任;局计财股依据相关政策法规规定对票据进行严格审核,对财务支出票据合法、合规、合理性负把关责任;局审计股负责全系统内部财务审计,出具审计报告,提出处理意见和建议并跟踪反馈整改情况,负责对内部控制的充分性和有效性进行检查和评估。
  3.明确职责,规范流程。各二级单位财会人员负责提供完整的财务票据及报账资料,提交局计财股审核,报局分管领导审批,由局分管财务领导统一签字支付。
  4.严格审核,完备手续。农业系统各二级单位日常支出一次达5000元(含5000元)以上的,须由二级单位书面报告局主要领导同意;支出额度达1万元(含1万元)以上的,须由二级单位书面报告,经局班子集体研究同意,并有经手人签字才能签字报销。对项目支出,要按项目设计(审批)内容要求,提供资金文件、资金使用方案、用款计划、支付申请、验收报告及相关票据等资料,报局由计财股统一审核后,按支付流程拨付。项目验收按项目实施要求办理,一般由项目实施单位申请,由分管相关业务的局领导牵头,组织局内业务、财务及财政、发改等相关部门专家组成项目验收小组,对项目进行验收,出具验收报告。
  5.健全制度,管理资产。各二级单位要建立资产登记管理制度,健全资产管理档案。报废品、处置固定资产必须按流程及要求操作;新购置固定资产按要求及时入账,并上报资产管理信息系统,做到账账、账物、账实相符。对造成资产流失和损失的,将依纪、依法追究责。
  • 分享到QQ空间 (责任编辑:庹甜)
最新文章
热点文章
推荐内容
郧西县内审“四创新”提升管理服务水平
今年以来,郧西县内审协会结合县审计局开展的审计质量提升年...
郧西县内部审计明确五项工作目标
近日,郧西县召开内审工作会议,总结了2014年度内审工作取得的...
郧西县农商行发挥内审职能社会经济效益取得双
加强内部审计监督,防范金融风险、维护金融稳定,是内审工作...
郧西内部审计实行“十个一”回访进一步推进内
为了进一步加强郧西内部审计工作,促进完善内部审计工作制度...
郧西地税局念准“三字经”当好内审人
几年来,郧西县地方税务局不断深化内部财务审计工作,创新内...
郧西县水电系统财务管理实行集中核算统一管理
2014年2月,郧西县水电局荣获县直单位内部审计先进单位。为了...
??